重庆市石柱土家族自治县王场镇人民政府（汇总）2023年决算分析报告

一、部门情况

1．主要职能

（一）职能职责

1．党政办公室。主要承担文秘、公文处理、会务、接待、政务值班等职责；承担综合协调、规范性文件审查、督查督办、信息、档案管理、车辆管理等职责。

2．党群工作办公室。主要承担党的建设、机构编制、组织人事、纪律监察、宣传、统战、民宗侨台、武装、群团、新时代文明实践等职责。

3．经济发展办公室 (统计办公室、镇村振兴办公室)。主要承担经济发展规划与指导服务、农业产业化发展、农村经营管理、经济社会统计、镇村振兴、内部审计等职责。

4．民政和社会事务办公室（卫生健康办公室）。主要承担民政、教育、卫生健康、文化、体育、社会救助、残疾人事业、劳动就业、社会保障（医疗保障）、社区管理等职责。

5．平安建设办公室。主要承担信访稳定、人民调解、社会治安综合治理、禁毒、防范和处理邪教等职责。

6．规划建设管理环保办公室。主要承担村镇规划、村镇建设、农村公路建设及管护、集镇管理、生态环境保护等职责。

7．财政办公室。主要承担财政收支、预决算、总会计、惠农资金兑付、财政资金监督检查、绩效评价、村级财政管理、国有资产管理等职责。

8．应急管理办公室。主要承担安全生产综合监管、应急管理、消防安全管理、森林防火、食品药品安全监督属地管理（含农村家宴备案）等工作，协助开展煤矿、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹等安全生产日常监管工作。

9.  人大常委会办公室。主要承担人大主席团日常工作。

10.  综合行政执法办公室。主要承担集中行使依法授权或委托的行政执法权，与综合行政执法大队实行统筹运行。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因

石柱土家族自治县王场镇人民政府（本级）设置党政办公室、党群工作办公室、经济发展办公室(统计办公室、镇村振兴办公室)、民政和社会事务办公室（卫生健康办公室）、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、人大常委会办公室、综合行政执法办公室等10个综合办事机构。镇纪委、武装部按照有关规定设置。工会、团委、妇联等群团按章程设置，当年未变动。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因

年末实有人数38人，其中行政19人，，事业人员19人。

（二）当年取得的主要事业成效。

（一）防止返贫动态监测和帮扶工作。2023年，召开专题会议12次，职工会18次，院坝会26次，入户宣传210余次，落实“五级书记”走访全覆盖，发现问题8个，解决问题8个。为风险未消除户和人均低于1.6万元脱贫户10户35人，制定就业帮扶、产业帮扶、综合保障、消费扶贫等一户一策具体增收措施；收集群众“急难愁盼”问题14个，解决问题14个。

（二）两不愁三保障及巩固脱贫成果工作。一是按照四纳五不纳要求，新纳入监测3户10人，并落实3名处级干部进行帮扶；二是全面落实雨露计划政策，兑现资金1.8万元；三是落实家庭医生签约服务；对精神病1人，高血压18人，全面落实走访帮扶政策；四是全面核查饮水安全保障情况，累计整修水池4处、新铺设管网4000多米；五是常态化排查住房保障情况，严格落实“人不住危房、危房不住人”底线要求；六是全面完成县级培训任务，全面完成县级下达12人培训任务，镇级兑现培训补助资金0.36万元。七是大力推进农村户厕改造工作。开展享受财政补助农村户厕问题摸排154户，发现问题类户厕17个，升级类户厕22个，提质类户厕114个；2023年新建农村户厕5个，目前经三方公司验收合格5个，合格率100%。八是高效推进文明积分工作。2023年扎实落实人居环境户评比工作，在“小院家APP”线上评分超过80户。九是全面夯实扶贫资产清查工作。对全镇77个项目，开展确权审核、移交和落实管护。

（三）产业覆盖情况。一是优化产业发展。结合我镇实际，充分发挥自然优势，加强市场前景分析研判，继续巩固发展万亩柑橘园、5000亩柠檬、2000群中峰。通过建立健全“企业+合作社+农户”利益联结机制，实现品种选优、特色突出、长短互补、产销稳定。二是壮大村集体。在充分利用我镇自然资源的基础上，加强资源整合。合理引导蜂群布局，适度规模养殖，实现村带村、户带户，全镇一盘棋壮大村集体。三是发挥传统产业。主动衔接农业主管部门，保住我镇种粮面积，全年完成撂荒地复垦复种，在去年极度干旱情况下，全面完成粮食保底增收任务，实现了农户收入不减，种植激情不降的目标。

（四）稳岗就业情况。一是扎实开展自主培训，提升农户综合能力。结合镇情开展中蜂、柑橘、中药材等培训，全年共开展培训6期，培训322人次。通过培训，新发展蜂群50群。二是加大招工信息宣传，通过院坝会、“精致金竹”入户走访开展就业政策宣传，提供就业信息，推荐就业岗位，全年成功推荐就业22人，其中贫困户3人。三是开发公益性岗位，充分利用公益岗位政策，努力促进农户增收，提高农户收入。全年公益岗位已为10名脱贫人口解决就业。

（五）人居环境整治情况。扎实开展“四清四化六改”，全面建立户投放、村收集、镇转运农村垃圾收运体系，新建垃圾清运点7个，投放垃圾桶28个； 三是开展“星级院落”评选1个、“星级农户”评选11户；四是持续改善农村人居环境，实施人居环境整治150户，卫生厕所改造11户、卫生厕所普及率98%。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2023年初预算收入1136.55万元，上年度年初预算收入1412.81万元，较上年度减少收入276.26万元，主要原因：财政减少基建项目投入，2022年实施的双龙村百香果种植基地大棚整修提升项目38.51万元、晚熟柑橘基地机耕道项目57.86万元、晚熟柑橘基地配套设施项目60.08万元均已完工结题，2023年未继续纳入预算，比上年度财政投入减少，导致2023年比上年度财政投入减少。二是较2022年减少1名3级调研员，人员经费相应减少，总体较上年减少收入348.72万元。

（二）收入支出预算执行情况。

2023年初预算收入1136.55万元，上年度年初预算收入1412.81万元，较上年度减少收入276.26万元，主要原因：财政减少基建项目投入，2022年实施的双龙村百香果种植基地大棚整修提升项目38.51万元、晚熟柑橘基地机耕道项目57.86万元、晚熟柑橘基地配套设施项目60.08万元均已完工结题，2023年未继续纳入预算，比上年度财政投入减少，导致2023年比上年度财政投入减少。二是较2022年减少1名3级调研员，人员经费相应减少，总体较上年减少收入348.72万元。

1．收入与预算对比分析

2023年收入2240.64万元，其中一般公共预算财政拨款收入2095.98万元，政府性基金预算财政拨款收入144.66万元；上年度收入2294.15万元，其中一般公共预算财政拨款收入2267.46万元，政府性基金预算财政拨款收入26.69万元。一般公共预算财政拨款收入较上年减少171.48万元，减幅-7.56%，主要原因：财政减少基建项目投入，2022年实施的双龙村百香果种植基地大棚整修提升项目38.51万元、晚熟柑橘基地机耕道项目57.86万元、晚熟柑橘基地配套设施项目60.08万元均已完工结题，2023年未继续纳入预算，比上年度财政投入减少，导致2023年比上年度财政投入减少。二是较2022年减少1名3级调研员，人员经费相应减少，总体较上年减少收入348.72万元。

2．支出与预算对比分析

2023年支出2240.64万元，其中一般公共预算财政拨款支出2095.98万元，政府性基金预算财政拨款支出144.66万元；上年度支出2294.15万元，其中一般公共预算财政拨款支出2267.46万元，政府性基金预算财政拨款支出144.66万元。一般公共预算财政拨款收入较上年减少171.48万元，减幅-7.56%，主要原因：财政减少基建项目投入，2022年实施的双龙村百香果种植基地大棚整修提升项目38.51万元、晚熟柑橘基地机耕道项目57.86万元、晚熟柑橘基地配套设施项目60.08万元均已完工结题，2023年未继续纳入预算，比上年度财政投入减少，导致2023年比上年度财政投入减少。二是较2022年减少1名3级调研员，人员经费相应减少，总体较上年减少收入348.72万元。

3. 差异原因分析

主要差异情况：一是本年度2130505科目，农林水生产发展支出913.61万元，上年度支出1122.13万元，较上年度减少208.52万元；减少的主要原因为：财政减少基建项目投入，2022年实施的双龙村百香果种植基地大棚整修提升项目38.51万元、晚熟柑橘基地机耕道项目57.86万元、晚熟柑橘基地配套设施项目60.08万元均已完工结题，2023年未继续纳入预算，比上年度财政投入减少，导致2023年比上年度财政投入减少。二是本年度2240799灾害防治及应急管理支出165.32万元，上年度支出3.59万元，增加161.73万元，主要原因：2022年突发暴雨等自然灾害导致农村公路等基础设施水毁严重，财政投入增加。

1．收入结构分析

1.一般公共服务收入491.47万元，占比21.93%；

2. 文化旅游体育与传媒收入19.09万元；占比0.85%；

3.社会保障和就业收入316.13万元，占比14.11%；

4.卫生健康收入51.61万元，占比2.3%；

5.节能环保收入29.09万元，占比1.3%；

6.城乡社区收入67.78万元，占比3.03%；

7.农林水收入913.61万元，占比40.78%；

8.交通运输收入132万元，占比5.89%；

7.住房保障收入49.5万元，占比2.21%；

8.灾害防治及应急管理收入165.32万元，占比7.38%；

9.其他收入5万元，占比0.22%。

4.收入上年度对比情况及原因分析

1.一般公共服务收入491.47万元，上年度600.82万元，减少-109.35万元，降幅-18.2%；主要原因：行政在编人员退休1人和事业在编人员调出2人，减少部分人员经费和公用经费；

2. 文化旅游体育与传媒收入19.09万元；上年度59.62万元，减少-40.53万元；降幅-67.98，主要原因：2023年文化项目建设减少及人员经费大幅减少。

3.社会保障和就业收入316.13万元，上年度240.58万元，较上年度增加75.55万元，增幅31.4%，主要原因：主要原因：保险调标及补发综合绩效奖等；

4.卫生健康收入51.61万元，上年度56.67万元；较上年度增加5.06万元，增幅8.9%，主要原因：调标补发综合绩效奖；

5.节能环保收入29.09万元，上年度91.3万元，较上年度减少-62.21万元，降幅-68.1%，主要原因：场镇节能环保建设项目完工，本年度未安排预算；

6.城乡社区收入67.78万元，上年度42.14万元，较上年度增加25.64万元，增幅60.84%；主要原因：新增场镇建设项目；

7.农林水收入913.61万元，上年度1122.13万元，较上年减少208.52万元，降幅-18.58%，主要原因：2022年实施深调产业完工结题，本年度未安排该项目预算，导致2023年比上年度财政投入减少；

8.交通运输收入132万元，上年度0.05万元，较上年度增加131.95万元，增幅263.9%；主要原因： 新增双星村兴旺组王公坡项目31.2万元和秦家村前进组张沟公路通畅工程19.8万元，大垭口至老湾大院项目33.48万元，堰塘至王家嘴通畅工程15.73万元，大垭口至王家田通畅工程8.38万元等交通项目，导致2023年比上年度财政投入增加；

9. 住房保障收入49.5万元，上年度40.37万元，较上年度增加9.13万元，增幅22.61万元，主要原因：调整住房公积金基数，导致人员经费增加；

10.灾害防治及应急管理收入165.32万元；上年度35.92万元，较上年度增加129.4万元，增幅360%；主要原因：2022年突发暴雨等自然灾害导致农村公路等基础设施水毁严重，财政投入增加；

11.其他收入5万元，上年度3万元，较上年度增加1.67万元，降幅66%；主要原因是交通劝导站建设增加。

5.支出上年度对比情况及原因分析

1.一般公共服务支出491.47万元，上年度600.82万元，减少-109.35万元，降幅-18.2%；主要原因：行政在编人员退休1人和事业在编人员调出2人，减少部分人员经费和公用经费；

2. 文化旅游体育与传媒支出19.09万元；上年度59.62万元，减少-40.53万元；降幅-67.98，主要原因：2023年文化项目建设减少及人员经费大幅减少。

3.社会保障和就业支出316.13万元，上年度240.58万元，较上年度增加75.55万元，增幅31.4%，主要原因：保险调标及补发综合绩效奖等；

4.卫生健康支出51.61万元，上年度56.67万元；较上年度增加5.06万元，增幅8.9%，主要原因：调标补发综合绩效奖；

5.节能环保支出29.09万元，上年度91.3万元，较上年度减少-62.21万元，降幅-68.1%，主要原因：场镇节能环保建设项目完工，本年度未安排预算；

6.城镇社区支出67.78万元，上年度42.14万元，较上年度增加25.64万元，增幅60.84%；主要原因：新增场镇建设项目；

7.农林水支出913.61万元，上年度1122.13万元，较上年减少208.52万元，降幅-18.58%，主要原因：2022年实施深调产业完工结题，本年度未安排该项目预算，导致2023年比上年度财政投入减少；

8.交通运输支出132万元，上年度0.05万元，较上年度增加131.95万元，增幅263.9%；主要原因：新增双星村兴旺组王公坡项目31.2万元和秦家村前进组张沟公路通畅工程19.8万元，大垭口至老湾大院项目33.48万元，堰塘至王家嘴通畅工程15.73万元，大垭口至王家田通畅工程8.38万元等交通项目，导致2023年比上年度财政投入增加；

9. 住房保障支出49.5万元，上年度40.37万元，较上年度增加9.13万元，增幅22.61万元，主要原因：调整住房公积金基数，导致人员经费增加；

10.灾害防治及应急管理支出165.32万元；上年度35.92万元，较上年度增加129.4万元，增幅360%；主要原因：2022年突发暴雨等自然灾害导致农村公路等基础设施水毁严重，财政投入增加；

11.其他支出5万元，上年度3万元，较上年度增加1.67万元，降幅66%；主要原因是交通劝导站建设增加。

（1）“三公”经费支出情况

2023年度“三公”经费支出共计10.74万元， 上年度10.42万元，增加0.3万元，降幅-2.8%；其中公务用车购置及运行维护费本年度9万元，上年度6.14万元，增加2.86万元，增幅46.57%；公务接待费本年度1.74万元，上年度4.28万元，较上年度减少2.54万元，降幅-59.34%；主要原因：严格落实过苦日子要求，厉行节约，加强机关管理，减少不必要的接待，接待费较上年减少。严格落实公车使用规定，公车运行维护成本下降；二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。公务车运行维护费9万元，主要用于县内因公出行、下镇、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过路费、保险费等。公务接待费1.74万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

（2）会议费支出情况

本年度0.5万元，上年度2.45万元，减少1.95万元，降幅-79.59万元，主要原因：严格落实过苦日子要求，落实过苦日子精神，减少培训开支。

（3）培训费支出情况

本年度17.37万元，上年度2.03万元，增加15.34万元，增幅755.66万元，主要原因：因今年疫情开放本单位双龙村万亩柑橘示范园基地于2023年接受了市级研学5批次，县级研学12批次、县外研学6批次导致培训费增加。

（4）其他对单位影响较大的支出情况

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无

4.财政拨款收入、支出分析

1.一般公共服务支出491.47万元，上年度600.82万元，减少-109.35万元，降幅-18.2%；主要原因：行政在编人员退休1人和事业在编人员调出2人，减少部分人员经费和公用经费；

2. 文化旅游体育与传媒支出19.09万元；上年度59.62万元，减少-40.53万元；降幅-67.98，主要原因：2023年文化项目建设减少及人员经费大幅减少。

3.社会保障和就业支出316.13万元，上年度240.58万元，较上年度增加75.55万元，增幅31.4%，主要原因：主要原因：保险调标及补发综合绩效奖等；

4.卫生健康支出51.61万元，上年度56.67万元；较上年度增加5.06万元，增幅8.9%，主要原因：调标补发综合绩效奖；

5.节能环保支出29.09万元，上年度91.3万元，较上年度减少-62.21万元，降幅-68.1%，主要原因：场镇节能环保建设项目完工，本年度未安排预算；

6.城镇社区支出67.78万元，上年度42.14万元，较上年度增加25.64万元，增幅60.84%；主要原因：新增场镇建设项目；

7.农林水支出913.61万元，上年度1122.13万元，较上年减少208.52万元，降幅-18.58%，主要原因：2022年实施深调产业完工结题，本年度未安排该项目预算，导致2023年比上年度财政投入减少；

8.交通运输支出132万元，上年度0.05万元，较上年度增加131.95万元，增幅263.9%；主要原因：新增双星村兴旺组王公坡项目31.2万元和秦家村前进组张沟公路通畅工程19.8万元，大垭口至老湾大院项目33.48万元，堰塘至王家嘴通畅工程15.73万元，大垭口至王家田通畅工程8.38万元等交通项目，导致2023年比上年度财政投入增加；

9. 住房保障支出49.5万元，上年度40.37万元，较上年度增加9.13万元，增幅22.61万元，主要原因：调整住房公积金基数，导致人员经费增加；

10.灾害防治及应急管理支出165.32万元；上年度35.92万元，较上年度增加129.4万元，增幅360%；主要原因：2022年突发暴雨等自然灾害导致农村公路等基础设施水毁严重，财政投入增加；

11.其他支出5万元，上年度3万元，较上年度增加1.67万元，降幅66%；主要原因是交通劝导站建设增加。

5.非财政拨款收入分析

我单位无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

我单位无结转结余情况

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2023年车辆数量2辆，其中公务车2辆；上年度车辆数量2辆，其中公务车2辆，较上年度无变化。

（五）绩效目标完成情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对10个项目开展了绩效自评，以填报自评表形式开展自评10项，涉及资金1179.38万元；从评价情况来看，所有预算项目全部编制项目支出申报表，详细项目概况、项目支出明细、项目实施进度计划、管理措施、绩效目标、项目当年绩效目标、项目中期规划、绩效指标等，严格按照编制项目支出。

2023年开展64个项目，涉及金额1179.38万元，开展绩效评价，具体项目如下表：

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施

无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理情况。

2023年县财政局积极推进全过程预算绩效管理，着力促进资金使用绩效的提升。1. 绩效目标方面：一是严格按照县财政局开展部门整体支出绩效目标编制，夯实整体支出绩效评价管理基础；二是按照专项转移支付相关办法要求，推进全镇财政专项转移支付的绩效目标编报；三是结合预算功能科目与产出构成、经济科目与成本费用的绩效关系，进一步加强对目标绩效编制质量的审核，提高目标与项目预算的匹配性。2. 绩效跟踪方面：一是落实专人开展对脱贫攻坚重点项目的绩效跟踪；二是根据项目特点优化绩效跟踪加强当年预算执行、实施预算调整、使用结转资金、优化项目管理，提高绩效跟踪的及时性和效率性。3. 绩效评价方面：一是积极落实县委、县政府、财政局相关文件要求，按时推进项目绩效评价；二是进一步完善绩效评价质量管理机制，督促绩效问题整改。4. 结果运用方面：一是及时反馈重点评价项目的评价结果反馈、督促问题整改和信息公开工作；二是按时开展绩效目标、绩效评价报告等绩效信息的公开；三是督促预算部门完善绩效评价结果反馈，及时对评价发现问题进行整改，提升绩效评价的效果运用。

（二）决算组织、编报、审核情况

成立2023年决算编报领导小组，由镇长毛峰任组长，财务分管人大主席谭笔任副组长，全体班子成员、财政办为成员的领导小组。2023年我镇严格落实过苦日子要求，迎难而上，守正创新，强化审核沟通，提高审核效率和质量，截至目前审核公式共提示8条。具体如下：

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况

2023年10月15日，2022年决算及绩效信息，王场镇人民政府（汇总）及下属二级事业单位，共计7个单位，在王场镇人民政府门户网站进行公开。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%